关于2006年财政预算执行情况和
2007年财政预算草案的报告

——2007年5月23日在翼城县第十四届人民代表大会第一次会议上

县财政局局长 周金龙

各位代表：
    受县人民政府委托，我向大会提出2006年全县财政预算执行情况及2007年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和各位列席人员提出意见。
    一、2006年财政预算执行情况
    2006年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我县财政工作以“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十六大和十六届五中、六中全会精神，以科学发展观统领各项财政工作，紧紧围绕县委、县政府确定的“建设山西省经济强县”的战略目标，致力于创新发展、和谐发展、科学发展，财政各项工作都取得了新的成绩。全县财政收支总量再创新高，收入质量明显改善，财政促发展职能得到提升，各项重点支出得到有效保障，公共财政改革全面推进，依法理财进程不断加快，顺利实现了“十一五”财政发展的良好开局。
    2006年，全县财政总收入完成77350万元(含牢寨煤矿拍卖收入8367万元和采矿权收入2135万元)，为年初预算72431万元的106.79%，超收4919万元，比上年的63803万元增长21.23%，增收13547万元。其中：中央级收入完成35880万元，占财政总收入的46.39%，同比增长24.08%，增收6963万元；省级收入完成6035万元，占财政总收入的7.8%，同比增长18.85 %，增收957万元；市级收入完成5270万元，占财政总收入的6.81%，同比增长19.5%，增收860万元；一般预算收入完成30165万元，占财政总收入的39%，同比增长18.77%，增收4767万元。
    2006年，全县财政一般预算支出执行55604万元，为调整预算60850万元的91.38%，比上年45481万元增长22.26%。当年包干支出执行48557万元，专项支出执行7047万元，结转下年支出5246万元。
    2006年，全县财政一般预算收入30165万元，税收返还2629万元，所得税返还补助2665万元，专项补助7110万元，一般性转移支付补助4909万元，农村税费改革转移支付补助1149万元，取消农业特产税免征农业税转移支付补助692万元，缓解县乡财政困难转移支付补助730万元，增加工资转移支付补助5797万元，企事业单位预算划转补助212万元，各项结算补助-512 万元，上年滚存结余5620万元，我县可用财力共计61166万元。一般预算支出执行55604万元，体制上解316万元，当年财政支出共计55920万元。收支相抵，年终滚存结余5246万元，其中结转下年专项5246万元，全县财政当年实现收支平衡。
回顾过去的一年，我们主要做了以下工作：
    一、坚持依法组织收入，努力做大财政“蛋糕”
    2006年，为了大力支持经济发展、 做大经济“蛋糕”，我们依法加强收入征管， 坚持把组织收入放在一切工作的首位。在组织收入中做到“五个到位”。一是任务分解到位。把收入任务分解落实到各征收部门，由县政府与各征收部门签订目标责任书，加大奖励力度，有效调动了各征收部门强化税收征管，大力组织收入的积极性。二是监督监控到位。针对我县实际情况，加大了对重点领域和重点环节财政收入的跟踪监控力度，堵塞了收入漏洞，规范了经营秩序，有效遏制了财政收入流失的现象。 三是协调沟通到位。 坚持与各征收部门定期召开联席会议，集中协调解决了征收过程中存在的问题。四是财源调查研究到位。认真开展财源调查，全面掌握全县财源结构，做好经济财政形势分析工作，为县委、县政府决策提供了翔实的参考依据。五是征收管理到位。坚持深入到征收一线，加强与各征收执罚部门协作联系，在抓好税收收入征管的同时，着力强化对非税收入的征管，严格实行“收支两条线”管理，确保应收尽收和足额入库，有力地促进了全年财政收入任务的圆满完成。
    二、优化财政支出结构，推动社会健康发展
    2006年，我们在优先保证政权运转、公教人员工资发放和法定支出稳定增长的基础上，对教育、科技、文化、卫生、基础设施建设等重点领域也都予以了有力支持。一是优先保证基本开支需要。及时拨付资金21020万元，确保了机关事业单位基本工资按时发放和政权机关的正常运转。 二是促进教育、科技、文化、卫生、政法加快发展。拨付教育经费10183万元，比上年增长24.93%，促进了教育事业的发展；拨付科技事业费、科技三项费662万元，比上年增长31.61%，重点支持了科技兴县项目、技术和产业创新等重点项目，促进了科技事业的发展；拨付文体广播事业费1722万元，比上年增长36.67%，对推进公共文化设施和精神文明建设发挥了积极的作用；拨付医疗卫生支出2912万元，比上年增长86.43%，改善了公共医疗卫生条件，保证了离休干部医疗费用支出；安排公检法司部门支出3452万元，比上年增长17.82%，较好地保障了政法部门改善装备、执法办案等支出需要。三是提高资金保障水平，支持重点工程建设。近两年来，我县重点工程建设规模大，项目多，速度快，相应地对财政资金保障工作也提出了更高的要求。我们从全县经济社会发展的全局出发，充分发挥财政筹资职能，广泛吸纳和用好各方面的资金，按工程进度及时拨付资金，从财政政策和资金上有力地支持了续建工程和2006年铺开的48项重点工程的顺利建设。
    三、加大“三农”投入力度，积极支持“三农”建设
    2006年，我们以大力支持社会主义新农村建设为主线，理清工作思路，创新工作机制，加大扶持力度，有力地促进了全县农村经济社会全面协调发展。一是及时下达农村税费改革转移支付补助资金1334万元，确保了农村义务教育经费的正常需要，确保了农民负担明显减轻，确保了乡镇机构和村级组织正常运转。二是加大了财政对“三农”的支持力度。用于农林水气的支出达3860万元， 其中农业综合开发投入705万元；支持小型农田水利建设180万元；退耕还林补助资金595万元；支持新农村建设230万元； 投入禽流感、口蹄疫防治经费23万元； 对全县种植小麦、玉米的农户给予直接补贴961万元，受益农民24万人；对10万亩优质小麦给予补贴100万元；对农民购置大中型农业机械补助9万元。三是积极支持新型农村合作医疗试点工作。筹集拨付新型农村合作医疗资金229万元，确保了全县22万名参加新农合作医疗农民的基本医疗，有效缓解了群众看病难、看病贵的焦点问题。四是加大对农村义务教育、农村中小学危房改造的投入力度，积极落实“两免一补”政策和农村计划生育家庭奖励扶助政策。五是积极筹措安排资金141万元，保证了全县80周岁以上老人生活补助金的及时发放，保证了全县农村老党员基本正常生活。
    四、关注弱势群体利益，维护社会和谐稳定
    2006年，我们坚持“以人为本，构建和谐社会”的工作理念，积极优化支出结构，支持重点向弱势群体倾斜，切实关心群众的生产生活，在财政资金十分紧张的情况下，进一步加大社保支持力度，及时筹集拨付资金，实现了全县社会的和谐稳定发展。一是筹集拨付企业职工养老保险2128万元，确保了全县2060名企业离退休职工生活费正常发放；二是筹集拨付企业职工失业保险金114万元，使全县181名城镇失业职工及时领取了失业保险金；三是筹集拨付城镇职工医疗保险金750万元，确保了全县13000余名城镇职工基本医疗；四是筹集拨付城镇居民最低生活保障费905万元，使全县10145名符合条件的城镇居民及时领取了最低生活费；五是筹集拨付再就业担保资金80万元，发放小额贷款280万元，促进了110名下岗失业人员再就业。
    五、坚持强化财政管理，着力提升理财水平
    2006年，我们把依法理财，规范管理，严格监督和建设法治财政贯穿到财政工作的各个方面和每个环节，不断强化财政监督。一是认真贯彻落实国务院《全面推进依法行政实施纲要》、《财政违法行为处罚处分条例》和《财政部门全面推进依法行政依法理财实施意见》等法律法规，落实行政执法责任制，结合贯彻实施《行政许可法》，对财政行政审批事项进行了全面清理。二是针对财政运行中存在的问题，重点强化预算决策程序的规范化建设，财政资金分配公开透明的制度性建设，重点工程资金使用和拨付制度建设。三是加强票据管理，从源头上严堵财政资金流失的缺口。四是加强对财政收支的管理和监督。 财政收支都紧紧围绕财政资金的规范性、 安全性和有效性进行安排，进一步提高了财政资金的使用效率。
    2006年，全县财政工作取得了来之不易的好成绩。这是县委正确领导和县人大、县政协监督支持的结果，是全县经济总量扩大、质量提高的结果，也是财政系统广大干部职工团结协作、奋力拼搏的结果。成绩属于过去。做好今年的财政工作，我们还必须保持清醒的头脑，切实看到目前我县财政运行中存在的矛盾和主要问题：一是财政收入对煤炭、冶炼及相关行业的依赖性依然较大，全县财源结构相对单一的现状依然严峻。二是财政收支矛盾依然突出。尽管财政收入大幅度增长， 但仍难以完全满足经济社会发展和广大人民群众日益增长的物质文化生活需要。 特别是在项目建设、企业改革与发展、社会主义新农村建设、维护社会稳定、提高人民群众生活水平等方面，任务非常艰巨。三是财政支出管理和资金运作程序还有待进一步探索创新。 四是干部职工的思想理论素质和业务素质还需要不断更新提高，工作作风还有待进一步改进等等。 这些矛盾和问题都需要我们引起足够重视， 并采取切实有力的措施，在今后的工作中不断深入研究，努力加以解决。
    二、2007年财政预算草案
    按照全县经济工作会议提出的经济工作目标总要求，结合我县实际，2007年，我县财政工作总的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六届六中全会精神，坚持以科学发展观统领财政工作全局，调整优化财政收支结构，增强公共财政保障能力，推动经济结构调整和经济增长方式转变；支持和谐社会建设，维护人民群众切身利益； 深化财政改革， 完善财政体制，推进依法理财；严格预算约束，坚持勤俭节约，强化财政监督，规范财经秩序，促进全县经济社会又好又快发展，以财政工作的新业绩迎接党的十七大胜利召开。
    2007年，市下达我县财政总收入计划为76557万元， 奋斗目标为80176万元。全县财政总收入年初预算按76557万元测算，比上年实际完成数77350万元(包括牢寨煤矿拍卖收入和采矿权收入10502万元)减少1.04%（同口径增长14.52%），减收793万元（同口径增收9709万元）。其中：中央收入为41841万元，比上年增长16.61%，增收5961万元；省级收入为5834万元，比上年减少3.33%，减收201万元；市级收入为2917万元，比上年减少44.65%，减收2353万元；县级收入为25965万元，比上年减少13.92%，减收4200万元。
    2007年完成市下达财政总收入计划76557万元，一般预算收入为25965万元；增值税和消费税返还收入为2713万元；所得税基数返还2665万元；一般性转移支付补助为4787万元；调整工资转移支付补助7647万元；农村税费改革转移支付补助为1147万元；取消农业税转移支付补助692万元，缓解县乡财政困难转移支付补助为730万元。我县总财力为46346万元，剔除体制上解3870万元和结算上解686万元，实际可用财力为41790万元。比2006年的可用财力47908万元减少6118万元。按照量入为出、收支平衡的预算编制原则，2007年我县财政支出计划安排了41790万元，与可用财力一致。
    2007年全县财政安排的支出项目为：
    ——保证国家政权机关正常运转，安排行政事业单位财政供养人员工资和机关正常运转经费24195.64万元。
    ——积极完善社会保障和就业体系，为全县经济社会发展提供和谐稳定的环境，安排社会保障和就业管理事务支出737.2万元。
    ——加大财政支农力度，促进社会主义新农村建设，安排农林水事务支出2139.88万元。
    ——促进教育、科学、文化、体育、卫生事业发展，安排教育支出2566.73万元；安排科学技术支出489万元；安排文化体育与传媒支出962万元；安排医疗卫生支出545.58万元。
    ——加大生态建设与环境保护投入力度，安排环境保护支出1856万元。
    ——提高行政政法机关经费保障水平， 维护社会稳定，安排一般公共服务支出2649.39万元和公共安全支出843.5 万元。
    ——加大城市建设投入力度，推进特色城镇化建设步伐，安排城乡社区事务支出1943万元。
    ——改善城乡交通运输条件，安排交通运输支出680万元。
    ——安排工业商业金融等事务支出379万元；安排其他支出1803.08万元。
    三、以科学发展观统领财政工作全局，努力推动2007年财政工作迈上新的台阶
    2007年是深入贯彻落实科学发展观，积极推进社会主义和谐社会建设的重要一年。做好今年的财政工作，对促进我县经济社会又好又快发展，对于全面完成“165”工程与建设山西省经济强县，都具有十分重要的意义。为此，2007年我们要重点抓好以下五方面的工作：
    一、加强征收管理，努力提高财政运行质量
    2007年，财政体制调整之后，我们面临着新的发展机遇和新的挑战。针对财政收入增减因素交叉并存，完成财政收入目标和质量目标确有困难的实际， 我们“一财两税”全体干部职工将立足县域经济发展大局， 认真研究财政收入增减因素，妥善处理各种利弊关系，深入挖掘增收潜力，切实加大征管力度，咬住目标不放松，一脚油门踩到底，确保财政收入稳步增长。具体措施为：一是落实计划中要有所侧重。地方固定税种和分享比例高的税种要落到实处。税务部门在征收中要落实到基层站所和专管员，要落实到纳税企业。二是加大重点税种的征管力度。把营业税、资源税等分享比例较高的税种作为征管重点，强化措施，加大力度，应收尽收。三是抓好行政性收费工作。煤炭和矿山收费是县级财力的重要组成部分。 今年要在总结去年收费工作经验和教训的基础上， 继续探索新的征管办法，减少跑、冒、滴、漏，努力做到应收尽收。四是强化收入目标考核。对一财两税和乡镇的考核既要重速度，更要重质量，重点放在考核质量上。
    二、强化各项惠农政策，加快社会主义新农村建设步伐
    按照“多予、少取、放活”的方针，认真落实各项惠农政策，加快社会主义新农村建设，促进城乡协调发展。一是加大支农投入，强化财政支农资金稳定增长机制。今年财政新增部分的50%要用于新农村建设。二是加快支农资金整合步伐。认真研究集中使用支农资金的具体办法和措施，捆绑使用支农资金，引导促进各项支农资金集中支持事关全县农业和农村经济发展的重大项目，提高资金使用效益。三是按照“四化”、“四改”、“六通”、“六个一”工程的总体要求，今年县财政安排资金590万元，大力支持16个新农村建设试点村和22个重点推进村搞好建设规划、道路硬化等，提高农村基础设施水平，加快社会主义新农村建设步伐。四是继续支持农民培训工作，提高农村劳动力的就业技能，拓宽农民收入渠道。五是继续落实粮食直补等四项补贴政策。完善补贴办法，重点支持农副产品加工龙头企业、农村产业结构调整、精品园区建设，确保农业生产稳定发展和农民稳定增收。
    三、调整优化支出结构，促进和谐社会建设
    财政支持和谐社会建设，就是要把群众利益作为各项工作的根本出发点和最终归宿，推动公共资源配置向与人民群众切身利益密切相关的领域倾斜，努力改善民生，促进民和。一是支持就业和社会保障工作。要大力增加财政投入，多渠道筹措社会保障资金， 扩大社会保险覆盖面， 完善以城乡最低生活保障、医疗救助等为主要内容的社会救助体系。进一步落实促进就业和再就业的扶持政策， 着重解决城镇零就业家庭的就业困难问题，支持下岗失业人员自主创业，缓解就业矛盾。三是健全义务教育经费保障机制。要足额安排资金，努力提高全县中小学公用经费保障水平，确保全县中小学学生免收学杂费政策落到实处，真正把这件利民惠民的事情办好办实。四是积极支持医疗卫生体制改革。巩固和健全县、乡、村三级医疗卫生服务网络，改善农民医疗保障条件。继续支持新型农村合作医疗工作，扩大覆盖范围，逐步解决群众“看病难、看病贵”的问题。认真落实国家计划生育奖励扶助政策，确保我县配套资金到位，加强资金管理，全面推行奖励扶助资金财政直补的发放方式。五是加大对公益性文化体育事业的投入，改善公共文化体育设施。支持文化基础设施建设，加快文化事业和文化产业发展。支持体育基础设施和场馆配套建设，促进全民健身运动，加快体育事业发展。六是加强司法经费保障，不断提高政法机关经费保障水平，增强政法机关执法办案能力，积极创造和谐稳定的社会环境。七是支持开展“环境建设年”活动，加大生态建设与环境保护投入力度，推进“蓝天碧水”工程建设。
    四、深化财政改革，完善财政管理机制
    坚持以构建公共财政体制为目标，深入推进财政各项改革。一是推进部门预算改革。为推进财政预算制度改革，实行财政预算内外资金收支统管，我县在2006年试点的基础上，从今年起对全县所有基层预算单位全部实行部门预算。按照改革方案，划分预算部门，细化预算内容，规范编制程序，完善定额标准和项目库管理制度，科目细化到类、款、项、目，项目支出细化到具体事项，全面反映各项支出的详细情况，进一步提高预算编制的规范性和科学性，增强预算管理的权威性和透明度。二是推进国库集中支付制度改革。按照国库集中支付制度改革的规范要求，结合县级财政管理特点和财政管理体制改革等要求，2007年我县要在全面推行国库集中支付制度改革的基础上，深化实施改革预算单位级次，将改革逐步实施到所有基层预算单位；扩大改革资金范围，逐步将所有财政性资金纳入改革范围；进一步完善资金支付程序，提高资金支付效率。三是推进非税收入管理改革。抓紧制定加强和规范非税收入管理的总体方案和具体措施，制订相关的制度和办法，建立全面、真实、透明和规范的非税收入管理体系。
    五、狠抓干部队伍建设，提高干部队伍素质
    财政干部队伍是推动财政事业发展的主力军和重要力量。近年来，我县财政工作能够认真执行县委、县政府的重大决策，较好地体现广大人民群众的意愿，各项工作取得了历史性的跨越，就是因为我们有一批政治合格、作风过硬、业务精通、精诚团结的财政干部队伍。今年，是省政府确定的狠抓落实年和作风建设年，我们要按照县委、县政府的安排部署，以加强作风建设为重点，全面推进财政干部队伍建设。要加强党性教育，提高政治理论素质，增强贯彻执行党的方针政策的自觉性和主动性；要狠抓党风廉政建设，认真落实党风廉政建设责任制，积极开展廉政教育，严格执行领导干部廉洁自律规定， 加强对权力运行的制约和监督， 增强财政干部拒腐防变的意识和能力；要与时俱进，加强对财政干部学习和培训，不断提高贯彻执行党和国家方针政策的能力和水平；要切实转变工作作风，一定要站在维护党的执政地位和维护广大人民群众根本利益的高度所思、所想、所为，坚决制止官僚主义、衙门作风；要营造和谐互助的氛围，引导同志之间在人格上互相尊重， 在感情上互相沟通， 在工作上互相支持，团结工作，携手共进，努力把我局建设成为上级放心、部门信任、群众满意的财政机关。
    各位代表，2007年财政工作的要求和任务已经明确，圆满完成预算和各项财政工作任务意义重大。我们要在县委、县政府的正确领导下，深入贯彻落实科学发展观，团结一致，扎实工作，努力完成各项财政工作任务，推动全县经济社会又好又快发展，以财政工作的新姿态、新面貌、新业绩迎接党的十七大胜利召开！